活用記帳技巧 生活理財一本罩

又到了年底，新年度日誌紛紛上市，百萬人氣部落格版主「筆記女王」林珮玲（Ada），練就一套實用的日誌記帳術，使看似稀鬆平常的記帳理財，變得有趣又有效。

數位化時代，Ada仍堅持使用傳統紙本日誌來記帳。對她而言，隨身攜帶的小手帳可隨時更新，一翻就能找到想要的資訊，不必擔心檔案毀損，是她寧捨數位就紙本的一大原因。

翻開Ada的記事本，首頁是年度支出預算表，Ada說，「先把已知的開銷寫到每個月份上，才能確實準備每筆費用」，小錢往往花得不知不覺，「光是跨行提款手續費，湊個幾次都能買一個便當了」，花費若不事先規劃，常導致帳單到了眼前，才驚覺錢不夠用。

一週記事欄填入每天行程後，Ada會把剩下的空間拿來記當天開支；對照做過的事，哪些開銷把錢悄悄花掉，一目瞭然。

Ada自認物質欲望不強，若按照傳統「食、衣、住、行」分類記帳法，「衣」的變化總是微乎其微，她改用「投資、消費、浪費」的分類記帳，更有助於區別「善用」與「揮霍」，掌握個人財務流向。除了金融市場的投資，她把遊學、買書等自我投資項目也列在「投資」類支出；「消費」指一般例行開銷；購買奢侈品等非必要支出則歸為「浪費」。

對Ada而言，理財圓夢的一大關鍵是一旦訂下個人夢想清單，就要專款專用，不要隨意挪用經費。即使存款總金額足夠先完成清單上的某個夢想，Ada仍堅持按照最初設定的進程，避免總是小額目標先達成，其他目標「無限延後」。

當然，存款圓夢過程中，難免遇到預算外的臨時支出，Ada表示，可依支出的「重要性」與「緊急性」為座標劃出4個象限，判斷哪些錢必須先存起來（非付不可又迫在眼前的支出）、哪些錢可先動用（過一段時間才需要支付，或可有可無的支出），以即時調整、盡量維持收支平衡。

Ada說，當數字寫在紙上，可能無法深刻體認自己到底擁有多少積蓄，或還有多少債務，花錢就容易隨性。如何讓儲蓄與還貸「有感覺」？她利用「存款磚疊疊樂」的圖像化方式，在記事本上劃一棟磚屋，每存下或還掉新台幣1萬元，就為一塊「錢磚」上色，「隨著空白的部分愈來愈少，激勵自己就快成功了；還有大片空白時，也警惕自己用錢得更加謹慎」。

她建議家長教孩子用錢時，也要把數字具象化，例如用透明撲滿搭配記帳本，「看得到才有真實感」，讓孩子親手取放硬幣，並確實記下數目。如果孩子吵著要買玩具，就讓孩子在記事本上畫比較表，分別比較價格、趣味性等再決定買哪一個，「孩子經思考後作決定，進而對自己的選擇負責，才會懂得珍惜」。

「要質變一定要先量變」，Ada強調，記帳不難，難的是持之以恆；每天記帳之外，最少應每季通盤檢視當前的資產負債狀況，確認是否把錢花在刀口上，慢慢修正消費習慣。就算只有小錢，只要做好個人財務分析，培養正確的用錢態度，也可自在過日子。